华创证券：双汇发展(000895)考虑屠宰盈利承压及养殖亏损，我们调整24-26 年EPS 预测至1.58/1.68/1.76 元（原24-26 年预测为1.62/1.72/1.80 元），当前24 年PE 估值为17 倍。公司当前股息率为5.3%依然突出，给予24E PE 20X，对应目标价32元 […]

东吴证券：双汇发展(000895)公司肉制品推进结构升级，屠宰龙头地位稳固，分红意愿强、股息率高。维持前期盈利预测，预计公司2024-2026 年收入分别647、688 和723 亿元，同比+7.6%/6.5%/5.0%；归母净利润分别为54.9、57.7、61.1 亿元，同比+8.6%/+5.2%

中金公司：双汇发展(000895)我们维持盈利预测不变。当前股价对应18.0/17.6 倍2024/25 年P/E。维持跑赢行业评级，我们维持目标价30.4 元/股不变，对应约19.9/19.5 倍2024/25 年P/E，较当前股价有约10.4%的上行空间。 1Q24 营业利润基本符合市场预期，净

申万宏源：双汇发展(000895)维持盈利预测，预测2024~2026 年公司归母净利润分别为53.4，56.4，59.1 亿，分别同比增长6%、6%、5%，当前股价对应2024-2026 年PE 分别为18/17/16x。公司作为肉制品行业领先企业，拥有较强的竞争优势，且估值较低，分红率高，202

国信证券：双汇发展(000895)公司是国内屠宰行业龙头，保持现金高分红。考虑到公司冻品盈利仍具有不确定性，我们下调24-25 年盈利预测，预计公司24-26 年归母净利为60.02/63.12 及66.02 亿元（此前预计24-25 年归母净利为65.65/70.17亿元），对应当前股价PE 为1

中原证券：双汇发展(000895)公司是国内肉类加工行业龙头，产品线齐全，产品品类丰富。考虑到猪肉价格波动及公司产品结构持续优化，预计公司2024-2026 年归母净利润61.00/66.23/66.37 亿元，EPS 分别为1.76/1.91/1.92 元，当前股价对应PE 分别为14.64/13

东吴证券：双汇发展(000895)公司肉制品推进结构升级，屠宰龙头地位稳固，分红意愿强、股息率高。根据最新公司业绩，考虑猪价低迷，我们调整2024-2025 年并新增2026 年盈利预测，预计公司2024-2026 年收入分别647、688 和723 亿元，同比+7.6%/6.5%/5.0%；归母净

海通国际：双汇发展(000895)结合公司的分红水平，我们认为股息率在4.5%及以上的水平，公司是具备较高投资吸引力的，因此给予公司2024 年20 倍PE（原为18x），对应目标价31.75 元（-7%），维持“优于大市”评级。 事件：双汇发展发布2023 年年报，公司实现营业收入601 亿元，同

华泰证券：双汇发展(000895)我们预计公司2024/25/26 年归母净利润分别为53.39/57.10/61.18 亿元，对应EPS 分别为1.54/1.65/1.77 元，目标价30.8 元，维持“买入”评级。 23Q4 盈利承压，维持“买入”评级 双汇发展发布年报，2023 年实现营收60

开源证券：双汇发展(000895)由于屠宰业务承压，我们分别下调2024-2025 年公司归母净利至54.4、58.0 亿元（前值为64.1、69.3 亿元），并新增2026 年盈利预测61.7亿元，EPS 分别为1.57、1.67、1.78 元，当前股价对应PE 分别为16.5、15.5、14.5

国泰君安：双汇发展(000895)维 持“增持”评级。受肉价等因素影响公司 2023年业绩不及预期，下调2024-25 年EPS 预测至1.57 元（前值1.89 元）、1.67元（2.06 元），新增26 年EPS 预测1.78 元，参考可比公司估值给予2024 年20X PE，维持目标价31.3

国海证券：双汇发展(000895)考虑到公司2023 年冻品储备提升较多，后续仍有一定减值风险，我们下调公司盈利预测，预计公司2024-2026 年EPS分别为1.54 元，1.66 元和1.77 元，对应PE 分别为19X/17X/16X。 事件: 2024 年3 月26 日，公司发布2023 年